Как сэкономить семейный бюджет: таблица семейного бюджета

Горизонты планирования

Давайте рассмотрим, как это работает. Отталкиваться будем от того, что сейчас апрель 2017 года.

1-й горизонт: оценка непредвиденных расходов на 3 месяца вперед.

Второй (6 месяцев) и третий (12 месяцев) горизонты планирования будут составляться аналогичным образом. Они позволяют заранее увидеть дыры в бюджете, принять меры по их устранению и своевременно подготовиться к тяжелым финансовым месяцам.

Распределение бюджета семьи

Прежде чем писать бюджет семьи, в котором будет прописан уровень доходов и расходов, важных направлений использования средств, нужно разобраться, какие схемы распределения есть. Они позволяют определить основание для планирования бюджета, особенности накоплений средств и доли, выделяемые на различные нужды.

Способ 1. 50/20/30

Это одна из самых распространенных стратегий распоряжения деньгами, при которой нет множества категорий, и направлений расходов всего три. Половину всех поступлений в бюджет, создатели стратегии Элизабет и Амелия Уоррен, рекомендуют направлять на основные финансовые потребности.

К ним относятся:

• оплата жилья — аренда, если своего дома нет, коммунальные услуги;
• покупка продуктов питания;
• приобретение предметов одежды и первой необходимости;
• налоги;
• транспортные расходы — бензин для автомобиля, оплата общественного транспорта.

30% всех доходов следует отвести для необязательных трат. Это развлечения, посещение кинотеатров, ресторанов, туристические поездки. Деньги предназначены для целей, которые не относятся к половине расходов, и могут быть отложены.

20% доходов, как показывает личный опыт финансистов, следует тратить на кредиты и расчет с долгами, если они есть.

Оставшиеся деньги, либо всю сумму в случае свободы от обязательств, семья откладывает, формируя накопительный фонд.

Способ 2. 80/20

Данная стратегия схожа с предыдущей, поскольку предполагает распределение 20% дохода на черный день и расчет с обязательствами. Правило Парето, как называется такой бюджет семьи, предполагает направление 80% прибыли на все остальные нужды. К ним относятся как обязательные, так и необязательные расходы, но у этого плана есть свои недостатки.

20% не всегда хватает для оплаты всех задолженностей, а 80%, которые остаются для текущих нужд, могут быть потрачены неправильно. Не имея конкретной разбивки по категориям, велик риск незапланированных трат, поэтому предпочтительной будет предыдущая стратегия 50/30/20.

Способ 3. 3-6 месяцев

Данная технология планирования семейного бюджета не предполагает конкретного разделения, но направлена на создание страховочной сетки. Согласно с правилом, накоплений должно хватать на полное содержание семьи в течение полугода. Возможно снижение до порога в три месяца.

Это позволит не только определить уровень ежемесячных трат, но и сформировать запас. Его стоит использовать только в экстренных ситуациях, когда отсутствие средств может привести к негативным последствиям. Данное правило скорее относится к дополнительным. Поскольку накопления в размере 20% от дохода, полученные в предыдущих стратегиях распределения денег, могут формировать именно такой фонд.

Дополнительные методы планирования семейного бюджета

Кроме таблицы Excel, семья может использовать иные способы продумывания расходов. Либо дополнять ими имеющийся план, ведь именно она решает, как вести учет. Есть как приложения для смартфонов, так и нетехнологические методы контроля расходов.

Метод 1. Конверты

Правило конвертов начинается с того, что следует подсчитать доходы, имеющиеся у семьи, учитывая как регулярные, так и нерегулярные поступления.

Из итоговой суммы вычитаются обязательные платежи, а именно:

• коммунальные услуги и аренда жилья;
• погашение долгов и кредитов;
• плата за обучение детей.

Остальные деньги разделяются на четыре части и складываются в отдельные конверты. Каждые 7 дней тратятся только средства из одного конверта, при этом нужно постараться уложиться в бюджет, рассчитанный на неделю.

Данный способ не очень предусматривает планирование расходов, поскольку семья не знает, какие именно траты были лишними. Но это отличный способ с чего начать процесс учета финансов.

В большинстве случаев метод конвертов будет хорош как дополнение к имеющейся таблице. Он добавляет наглядности и позволяет выделить конкретную сумму на каждую неделю. Но в качестве отдельного способа конверты будут не очень эффективны, поскольку нет четкого разделения на категории покупок.

Метод 2. Приложения для смартфонов

Удобным и наглядным финансовое планирование семейного бюджета становится, если для него использовать программы на мобильных устройствах. Туда можно внести все доходы и расходы, а установив приложения на смартфоны всех домочадцев, можно будет синхронизировать доходы и расходы. Среди них есть как платные, так и бесплатные варианты, при этом в большинстве своем программы предназначены для устройств на Android и iOS.

В число наиболее популярных программ-планировщиков семейного бюджета входят:

• Alzex Finance — позволяет разделить доходы и расходы на категории, либо по членам семьи. Синхронизация данных происходит через сервис Dropbox, и все участники бюджета могут видеть изменения. Есть как бесплатная версия, так и платная (единоразовый платеж 599 рублей), которая как раз и позволяет проводить синхронизацию.
• Дребеденьги — можно создать кошельки разных членов семьи и неограниченное количество счетов. К каждой трате можно оставлять личный комментарий, а также просматривать подробный отчет за каждый день. Чтобы не тратить лишние деньги, прямо в программе можно составить список покупок, но как и в предыдущей программе, синхронизация между членами семьи доступна в платной версии за 549 рублей в год.
• Семейный бюджет — как и другие программы, эта позволяет вести домашнюю бухгалтерию по отдельным доходам и счетам, при этом функционал доступен как с компьютера, так и смартфона. Отдельно доступна функция статистики по коммунальным услугам. Программа доступна бесплатно, даже с многопользовательским режимом, но модуль “Бюджет” обойдется в 1 169 рублей за год.
• Toshl финансов — данная программа подойдет для семей с детьми, поскольку в ней роль советчиков выполняют монстры. Они дают советы по расходованию денег, предупреждают об окончании лимита и поощряют экономию. Также программа напоминает об оплате счетов, переводит валютные операции в рубли. Она бесплатна, но большинство функций потребует оплаты 19,99 долларов в год, либо 1,99 долл. за месяц.
• Дзен-мани — приложение кроме обычного планирования и учета также распознает смс-сообщения, приходящие от банков, автоматически занося их в базу. Члены семьи могут создать как общие счета, так и отделить личные финансы, которые не будут видны другим участникам. Бесплатная версия позволяет осуществлять планирование семейного бюджета, но отчеты, управление счетами и распознавание смс будут доступны только при единоразовой оплате в 1 249 рублей.

Учет доходов и расходов предприятия

В России существует два метода учета доходов и расходов. Первый из них, называемый кассовым, характеризуется отражением финансовых операций по фактическому поступлению денежных средств. При учете поступлений и затрат методом начисления операции фиксируются в момент их совершения, независимо от внесения оплаты или получения дохода.

Принципы учета доходов и расходов

Учет доходов и расходов предприятия основывается на следующих принципах:

1. Объективности. Финансовые операции фиксируются в рублях и носят объективный характер.
2. Двойной записи. В бухгалтерском учете операции принято отражать одновременно в дебете и кредите.
3. Начисления и соответствия. Доходы или расходы должны соответствовать друг другу и отражаться в момент их образования.
4. Непрерывности. Учет поступлений и затрат ведется с момента образования фирмы до ее ликвидации.

Налоговый учет доходов и расходов характеризуется принципами обоснованности, последовательности и равномерности.

Алгоритм

В бухгалтерском учете доходы и расходы отражаются методом двойной записи. Операции фиксируются при помощи проводок. Для фиксации поступлений или затрат, связанных с основной деятельностью фирмы, применяют счет 90, который именуется «Продажи». В зависимости от конкретного типа операций, к нему могут открываться субсчета. Иные издержки и поступления учитывают на счете 91 «Прочие доходы и расходы».

С целью ведения эффективного учета, предприятия зачастую используют специальные программы. Одной из самых популярных является 1С-Предприятие. Однако небольшие компании предпочитают не приобретать дорогостоящее программное обеспечение и пользуются подручными средствами, например, стандартным Excel.

Таблица для ведения доходов и расходов в Excel

Для того, чтобы организовать ведение затрат и поступлений в Excel, необходимо составить таблицу и прописать формулы. За основу можно взять Книгу учета доходов и расходов для ООО и ИП на УСН, утвержденную на законодательном уровне.

Процесс составления таблицы доходов и расходов в Excel

Процесс составления таблицы доходов и расходов в Excel заключается в последовательном совершении нескольких шагов. В первую очередь, необходимо определиться с формой таблицы. Можно использовать утвержденный Минфином первый раздел книги учета доходов и расходов:

Данная таблица предназначена для последовательного учета финансовых операций. В момент поступления средств или их расходования в соответствующей строке отражается дата, содержание, а сумма прописывается в столбце с одноименным названием результата (доход или расход).

Для удобства, таблицы учета доходов и расходов можно разделить. В первой отражать только те операции, которые связаны с поступлениями, а во второй – с затратами.

Если на предприятии часто совершаются схожие операции, на отдельном листе Excel рекомендуется создать справочник с их наименованиями. Это поможет сгруппировать доходы и расходы в момент формирования отчетности.

Как создать сводную таблицу учета расходов и доходов в Excel

После создания таблицы первичного учета доходов и расходов предприятия, на следующем листе можно сформировать сводную ведомость. В первую очередь, запускаем программу. Выделяем область будущей таблицы. Для этого зажимаем левую кнопку мыши, выбираем нужное количество строк и столбцов, затем кликаем по значку «Границы» и нажимаем «Все границы».

Далее, потребуется заполнить таблицу. Вводим анализируемые параметры, а столбцы называем месяцами. Последнюю строку именуют «Всего», а столбец — «Итого».

Чтобы программа сама подсчитывала итог, стоит прописать формулы. Для этого выделяем окно, где будет отражаться результат, кликаем по значку «Автосумма», выделяем область, которую нужно посчитать. Аналогичным методом производим манипуляции с другими столбцами и строками.

Как заполнять таблицу учета расходов и доходов

После правильного оформления таблицы учета расходов и доходов, достаточно вводить наименование операции и сумму. Программа сама посчитает конечный результат.

Справочник необходим для того, чтобы каждый раз не писать наименование операции. При его наличии достаточно кликнуть по полю правой кнопкой мыши и найти «Выбрать из раскрывающегося списка».

Если связать между собой информацию на разных листах Excel, при отражении операции на одной странице результат будет выводиться во всех таблицах, например, в сводной.

Этап №3. Расфасовка

Когда вы поделите деньги по конвертам, весь ваш расход поделится на две категории:

1. статистический – средства, которые тратятся на покупки, стоимость которых заранее известна;
2. динамический – в этом случае стоимость и количество покупок постоянно меняется.

Определим статистические и динамические растраты нашей выдуманной семьи.

6 типичных ошибок распределения семейного бюджета

Как показывает практика, большая часть семей, которым постоянно не хватает денег, сами виноваты в этом, поскольку не знают, как распределить семейный бюджет. Не стоит винить в этом плохую работу или же кризис.

Далее рассмотрим основные ошибки, которые допускает большинство семей:

1. Расход денег сразу же после получения зарплаты.

   Больше всего к таким ошибкам склонны молодые пары без детей, поскольку они привыкли вести активный образ жизни, веселиться, совершать покупки, путешествовать, не думая ни о чем.

   Сразу после получения зарплата уходит на удовлетворение потребностей. В результате пара сталкивается с проблемой, как дожить до следующей зарплаты.

2. Средства на погашение долговых обязательств распределяют не в первую очередь.

   Супруги получили зарплату, и неожиданно появляется осознание того, что нужно срочно купить продукты, одежду и игрушки для детей. В итоге почти весь бюджет ушел на ежедневные потребности, а погасить долги нечем.

   Таким образом, начинают капать пени, задолженность по кредиту растет. Однако нужно понимать, что шутить с кредиторами не очень хорошо, поскольку в результате несерьезного отношения к планированию финансов семьи ваша кредитная история может быть существенно подпорчена (в случае кредитования в банке, а не у частных инвесторов).

3. Неравномерное распределение денежных средств в течение всего месяца.

   Очень часто случаются ситуации, когда вдруг поломалась техника, например, холодильник, или же заболел ребенок, или внезапно приехали родственники. Все это влечет за собой денежные траты. Такие форс-мажорные обстоятельства и становятся причиной неравномерного распределения финансов.

   Получается так, что средства, предназначенные для расходов по другим статьям семейного бюджета, пойдут на то, чтобы решить форс-мажорные вопросы. Чаще всего именно из-за этого общий кошелек значительно опустошается. В итоге приходится искать людей, которые могли бы занять денег либо обращаться в микрофинансовые организации. Это приводит к тому, что долги растут, и возникает новый вопрос: «Как вылезти из бездонной долговой ямы?».

4. Отсутствие резервной «денежной подушки».

   Сложнее всего во время непредвиденных обстоятельств приходится семьям, у которых нет денежного резерва. Финансовая подушка безопасности должно быть обязательно в каждой семье, поскольку именно она помогает не оказаться в долговой яме во время форс-мажора.

   Семья, обладающая небольшим доходом, которая к тому же еще и не умеет откладывать деньги, вряд ли сможет накопить на отпуск, покупку дорогих вещей или ремонт. Однако прежде чем думать над тем, как вести семейный бюджет и как его правильно распределить, необходимо поработать над собственными ошибками и избавиться от стереотипов.

5. Безответственная трата денег «направо и налево».

   Люди, отличающиеся особой впечатлительностью, как утверждают психологи, склонны к безрассудной трате денег, поскольку они часто переоценивают свои возможности в финансовом плане.

   Когда в семье один из супругов является шопоголиком, лучше, если учетом семейного бюджета и покупками будет заниматься вторая половина, которая отличается большей рассудительностью в плане денежных расходов.

6. Несогласованность покупок.

   Если в семье нет договоренности о предстоящих покупках, то не получится правильно распределить семейный бюджет. Дело в том, что именно несогласованность трат является злейшим врагом любой ячейки общества.

   Прежде чем совершать покупки, их следует обсудить, а иногда и составить таблицу, где будут указаны суммы, которые планируется потратить из бюджета на приобретение той или иной вещи.

Из чего состоит шаблон расходов и доходов?

Шаблон включает в себя:

Раздел “Итого”

В этом разделе отображены сводные данные по всем доходам, планируемым расходам и сбережениям как в табличном, так и в графическом виде. График слева показывает динамику профицита бюджета и баланс расходов в течение года. На нем наглядно видно те месяцы, где плановые расходы превышают ваши доходы. На графике справа отображен баланс ваших сбережений в течение года.

Раздел “Доходы”

Здесь мы вносим суммы доходов по статьям на каждый месяц

Важно тщательно разбить на категории все доходы, чтобы по мере использования бюджета в течение года иметь возможность вносить корректировки и грамотно планировать бюджет

В разделе “Доходы” есть пункт “Трансфер со сбережений”. В него вносятся значения, когда мы хотим в какой-то из месяцев использовать сумму из бюджета сбережений. Для этого внесите сумму в строку “34” и внесите отрицательное значение этой суммы в строке “9” для вычета из баланса сбережений.

Раздел “Сбережения”

В строки раздела “Сбережения” мы вносим суммы по статьям и месяцам, на которые хотим отложить деньги.

Раздел “Расходы”

В этом разделе расходы распределены по основным категориям:

• Бытовые расходы – расходы, связанные, с содержанием жилья (аренда, коммунальные платежи, Интернет, техническое обслуживание, телефон);
• Жизнедеятельность – траты на обеспечение жизнедеятельности (продукты, личные покупки, одежда, кафе/рестораны, химчистка, парикмахерская/салоны);
• Дети – затраты, связанные с детьми (медицинское обслуживание, одежда, покупка принадлежностей для учебы, обеды, няня, игрушки, питание);
• Транспорт – траты на обслуживание автомобиля, бензин, билеты на автобус, метро, такси, ремонт, лицензии и т.д;
• Здоровье – затраты на докторов, стоматолога, покупку лекарств, вызов скорой помощи, различные процедуры и т.д;
• Образование – расходы на обучение, покупку книг, подкаст, аудио книги и т.д;
• Подарки/Благотворительность – траты на покупку подарков, благотворительные и религиозные взносы и т.д;
• Налоги/Кредиты – затраты на погашение долгов по кредитам/ипотеке, кредитным картам и налогам;
• Развлечения – расходы на развлечения по категориям (музыка, фильмы, игры, кинотеатр, театр, концерты, книги, хобби, фото, спорт, игрушки, гаджеты и т.д);
• Животные – затраты на еду для животных, медицинское обслуживание, игрушки и т.д;
• Подписки – траты на ежемесячные подписки на газеты, журналы, музыкальные сервисы и т.д;
• Отпуск – затраты на отпуск (билеты, проживание, питание, развлечения и т.д.);
• Разное – расходы на различные банковские комиссии, а также статьи расходов не попавшие ни под одну из выше перечисленных категорий.

Стартовый баланс расходов и сбережений

В правом верхнему углу шаблона нужно внести данные о стартовом балансе расходов и сбережений, которые вы хотите учесть в данном плане бюджета.

Как выбрать правильный шаблон бюджета

Шаблон бюджета может быть очень сложным или очень простым: всё зависит от ваших целей

Это может быть создание бюджета для проекта на работе, отслеживание домашних расходов или планирование предстоящего важного события, например, свадьбы, или все вышеперечисленное вместе. В любом случае, важно выбрать подходящий шаблон для управления бюджета

Мы предлагаем вам описание различных типов шаблонов и расскажем, в каких случаях их стоит использовать.

Бюджет учебного клуба

Обычно учебные клубы для достижения своих ежегодных целей проводят мероприятия по сбору средств или получают спонсорскую помощь

Наличие бюджета учебного клуба важно для управления операциями и стратегиями клуба, а также для создания архива целей на каждый год. Данный шаблон бюджета учебного клуба поможет вам быстро отслеживать и управлять доходами и расходами клуба, а также сравнивать общий бюджет и текущий баланс

Бюджет студента ВНУ

Любому начинающему студенту необходимо как можно раньше создать свой студенческий бюджет. Хотя сумма денежных средств, необходимых для учёбы в ВНУ, может быть внушительных размеров, шаблон студента ВНУ поможет определить, сколько денег нужно на текущие расходы, сколько нужно сэкономить и каким образом претворить это в жизнь. В данном шаблоне студента вы найдёте таблицу для данных о доходах и расходах поквартально, и ещё одну таблицу для предварительной оценки ежемесячных школьных расходов.

Бюджет отдела

Бюджет отдела полезен для определения потенциальных расходов отдела на ближайший финансовый год. Данный шаблон бюджета отдела поможет вам сравнивать процентные изменения бюджетных показателей для каждого года.

Смешанный семейный бюджет

Данный вид семейного бюджета содержит в себе признаки раздельного и совместного способа управления финансами. В этом случае часть дохода каждый из супругов откладывают в общий фонд, а остальное оставляют себе для удовлетворения личных потребностей.

Несомненным плюсом этого вида бюджета является то, что обеспечивается реализация долгосрочных целей семьи и осуществляется формирование капитала, а одновременно с этим сохраняется финансовая свобода каждого из супругов.

Читайте нашу статью «Ответственность мужчины перед женщиной и семьей».

Насколько успешной будет данная модель, зависит от качества взаимоотношений между мужем и женой, ведь из-за того, что супруги не имеют информации о доходах и расходах друг друга, может произойти ухудшение взаимопонимания. Данная проблема особо остро встает в семьях, где один из членов семьи зарабатывает гораздо меньше другого, но при этом еще и несет общехозяйственные расходы. В этом случае у него со временем появляется ощущение ограниченности в удовлетворении личных потребностей.

Пример семейного бюджета на месяц

Первым делом, чтобы рассчитать семейный бюджет на месяц, необходимо определить все категории доходов и расходов. Это могут быть следующие категории:

Для того чтобы рассчитать примерный бюджет среднестатистической семьи, можно взять среднюю сумму, равную 70 000 рублей на двоих в месяц. Главное условие — данная сумма получена супругами на основной работе по найму или в процессе осуществления официальной предпринимательской деятельности, а не быть полученной разово.

Пример распределения дохода:

При подведении итогов месяца важно добиться того, чтобы расходы соответствовали доходам. Так, в приведенном примере семья имеет доход 70 000 рублей, по итогам месяца потрачено 70 000 рублей

Средства распределены на все основные нужды семьи, также выделены личные средства для обоих супругов, куплена одежда для ребенка и взрослых.

Для того чтобы было удобнее вести учет расходов и доходов, можно воспользоваться другой, общей таблицей, в которой отражаются не только статьи расходов, а баланс семьи в целом в категориях актив и пассив:

Такой график составляется раз в квартал и необходим для сверки пассива и актива. В левой графе заносятся все расходы семьи, а в правой отражается источник поступления средств — собственные средства или займ.

В России некоторые семьи имеют доходы ниже приведенных в примере 70 000 рублей в месяц на двоих супругов. В данном случае необходимо не только начать вести учет расходов и доходов, но и сформировать оптимальную потребительскую корзину, исходя из количества получаемых средств.

На какое-то время нужно отказаться от импульсивных, необдуманных покупок, и задуматься о поисках нового источника дохода.

На 2020 год сумма потребительской корзины составляет 11 200 рублей на одного человека. В эту сумму входят следующие категории:

• 5 600 рублей — продовольственные товары,
• 2 800 рублей — непродовольственные товары,
• 2 800 рублей — услуги.

Это минимальная сумма, на которую, по мнению государства, можно прожить. В случае если в семье наблюдается большой дефицит бюджета, эксперты рекомендуют воспользоваться списком товаров потребительской корзины и грамотно распределить средства, а всю оставшуюся сумму использовать для того, чтобы улучшить финансовую ситуацию, например, создать финансовую подушку.